1. 模块名称
个人所得税简易扣缴明细申报
2. 业务内容
纳税人在安徽省12366电子税务局,办理个人所得税简易扣缴明细申报,包括人员登记和明细申报两个功能。该功能主要用于小企业用户对员工个人所得税的明细申报,仅处理少于20人的个人所得税简易扣缴明细申报,且不包括特定行业,扣除数一律是3500。
提供人员登记功能。包括个人所得税简易扣缴信息的导入、导出、新增、修改、删除功能。
提供明细申报功能。
3. 用户类型
个人所得税扣缴义务人
4. 操作说明
(以测试环境为例)
登录网址: http://sso.wsbspt.com:8008/index
输入账号:913406003356422320
输入密码:abc1357!@#
输入验证码:
1)进入页面
2)点击申报纳税进入如下页面
3)选择申报地税(试点)进入如下页面(生产环境为申报纳税(国税、地税))
4)选择地税申报--à个人所得税简易扣缴明细申报-à首先进行人员信息采集
5)点击新增按钮:添加人员信息
6)修改纳税人信息
7)导入纳税人信息
8)导出纳税人信息
9)完成人员信息采集之后就可以进行申报了:在菜单栏选择个人所得税简易扣缴明细申报
10)进入所属期选择页面:选择申报起止时间
11)点击申报表查询:进入申报页面,申报页面会将采集到的正常状态纳税人查询出来显示在页面上
12)填写收入额、三险一金之后必须勾选全部申报信息进行申报
13)点击申报按钮进行申报
5. 业务流程
点击【个人所得税简易扣缴明细申报】==》【个人所得税简易扣缴信息采集】==》【个人所得税简易扣缴明细申报】;
进入页面,查看纳税人信息,列表排序按照该纳税人信息的更新日期来排序,最近添加、更新的排在上面;
在页面中可点击“导入”,“导出”,“新增”、“修改”、“删除”按钮可分别进行纳税人信息的批量导入、导出、增加、修改、删除;
点击个人所得税明细申报会将采集的人员信息进行申报。
6. 输入规则
序号 | 项目名称 | 数据项代码 | 处理方式 | 采集规则 | 备注 |
1 | 证照类型 | | 采集 | 必录 | 列表展示时根据此值取证照类型名称 |
2 | 证照号码 | | 采集 | 必录 | |
3 | 姓名 | | 采集 | 必录 | |
4 | 性别 | | 采集 | 非必录 | 男、女 |
5 | 出生年月 | | 采集 | 非必录 | YYYY-MM-DD |
6 | 国籍(地区) | | 采集 | 必录 | 写死"中国" |
7 | 是否股东、投资者 | | 采集 | 必录 | N-否,Y-是 |
8 | 是否雇员 | | 采集 | 必录 | N-否,Y-是 |
9 | 是否残疾烈属孤老 | | 采集 | 必录 | N-否,Y-是 |
10 | 人员状态 | | 采集 | 必录 | N-否,Y-是 |
11 | 是否特定行业 | | 采集 | 必录 | 写死N-否 |
12 | 工号 | | 采集 | 非必录 | |
13 | 电子邮箱 | | 采集 | 非必录 | |
14 | 联系电话 | | 采集 | 必录 | |
15 | 纳税人识别号 | | 采集 | 非必录 | |
16 | 联系地址 | | 采集 | 非必录 | |
17 | 邮政编码 | | 采集 | 非必录 | |
18 | 备注 | | 采集 | 非必录 | |
7. 业务规则
1) 扣缴人必须有有效的个人所得税扣缴税种认定。
2) 不能更正申报往期个税。
3) 税前扣除项不能高于各市公积金上线。